Договор факторинга и его суть

Владимир Балаш / Июл.8.2014. / Нет комментариев

В мировой практике при помощи договора факторинга регулируется широкий круг экономический отношений.

 

Толкование понятия факторинга в экономической литературе бывает разное, но самое распространенное – это сочетание комиссионно-посреднической и кредитной операции. В переводе с английского «факторинг» означает посредник, агент, маклер.

Участники факторинговой операции

Отличительной особенностью факторинга является участие в этой операции трех сторон. Во-первых, необходима сама факторинговая компания. Чаще всего в качестве нее выступает банк. Второй и третьей стороной, которые заключают договор факторинга, являются клиент банка, он же кредитор, и предприятие, которое имеет с ним договорные отношения на поставку товара.

Суть договора

Предметом трехстороннего договора является обязанность передачи денежных средств банком кредитору в обмен на обязательства, возникающие у предприятия дебитора по гражданско-правовому договору. Кредитор передает банку все документы, подтверждающие хозяйственную операцию, а он, в свою очередь, оплачивает их с дисконтом от 60 до 90%. Остальную сумму клиент банка получит после проведения дебитором расчетов в полном объеме. При этом финансовое учреждение имеет право удержать причитающиеся ему комиссии и проценты.

Выгоды сторон

Заключать договор факторинга всегда будет выгодно тем предприятиям, для которых не работает в полном объеме система кредитования. Чаще всего это компании — представители малого и среднего бизнеса.

Выгоды кредитора в факторинговых отношениях очевидны. Предприятие не тратит свои усилия и средства на взыскание дебиторской задолженности и всегда имеет в распоряжении свободные оборотные средства. Для целей такого кредитования не требуется залоговое имущество. Кроме этого, предприятие существенно экономит на налогообложении, так как реализация товаров и их оплата чаще всего приходятся на один период.

Как заключить сделку?

Клиент банка, который является кредитором, обращается в учреждение с заявлением о желании заключить договор факторинга. К заявлению необходимо приложить документы об основной деятельности предприятия, финансовую отчетность и подробную расшифровку дебиторской задолженности.

После изучения комплекта документов банком и принятия положительного решения подписывается пакет документов. Следующим этапом является непосредственное проведение операции. Финансовое учреждение контролирует и проводит мониторинг со своей стороны своевременности и полноты уплаты обязательств кредитора и дебитора.

Интересное видео


Получайте новые статьи прямо к себе на почту:

Поделитесь с друзьями в социальных сетях

Опубликовать в Одноклассники
Опубликовать в LiveJournal
Опубликовать в Мой Мир

Оставить комментарий