Как проводится оценка кредитоспособности предприятия?

Владимир Балаш / Июн.30.2014. / Нет комментариев

Наличие показателей кредитоспособности востребовано в банках, активно работающих с заемщиками — юридическими лицами.

 

Кредитоспособность, кроме готовности компании к исполнению платежей, подразумевает возможность:

  • выполнения обязательств точно в срок согласно договоренностям;
  • выполнения обязательств в полном объеме.

Определение кредитоспособности организации

Оценка кредитоспособности предприятия состоит из двух частей. Главная часть — детализированный финансовый анализ, не ограничивающийся изучением только доходности от привлечения и размещения заемных средств. На практике применимы разные виды (региональные, отраслевые и др.) методик для определения кредитоспособности, так как создание унифицированной единой методики в принципе не возможно. Следующие коэффициенты (показатели) более востребованы при проведении любого анализа:

  • ликвидности (абсолютной, текущей);
  • покрытия;
  • рентабельности;
  • оборачиваемости активов (в днях) и темпов прироста оборачиваемости активов (оборотных);
  • собственности;
  • наличие неоплаченных в срок платежных документов (картотека банка 2).

Вторая часть анализа кредитоспособности отражает нефинансовые аспекты деятельности компании, а именно кредитную историю, наличие и качество коммерческих договоренностей, опыт работы в отрасли и иные сведения. В результате оценки кредитоспособности предприятию присваивается рейтинг (класс).

Первый класс — это эффективно работающие, финансово стабильные предприятия и организации. В таких клиентах банки заинтересованы и кредитуют их с большим желанием, допуская заемные послабления.

Второй класс — организации с недостаточно устойчивой финансовой стабильностью, кредитующиеся по стандартным банковским программам.

Третий класс — компании с низким уровнем рентабельности. Выдача займа обладателям такого рейтинга маловероятна либо отличается самыми высокими требованиями к должнику и обеспечению по займу.

Особенности оценки небольших компаний

Кредитоспособность малых предприятий оценивается такими же методами. Своеобразие отчетности и учета небольших предприятий и компаний не позволяет выполнить полноценный анализ, особенно в отношении наличных потоков денег. Нередко сложно выделить имущество лично владельца и компании. Поэтому при оценке кредитоспособности предприятия акцент переносится на изучение самого бизнеса и активов его собственника.

Интересное видео


Получайте новые статьи прямо к себе на почту:

Поделитесь с друзьями в социальных сетях

Опубликовать в Одноклассники
Опубликовать в LiveJournal
Опубликовать в Мой Мир

Оставить комментарий